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想拿到 DGRO 股息的優惠稅率？先搞懂 IRS 的「61 天持有期」規則
每季，iShares Core Dividend Growth ETF（NYSEARCA：DGRO）都會向其股東發放股息。然而，這筆資金究竟能適用合格股息的優惠...
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JEPI 8% 高配息的隱形代價：在一般帳戶持有，每年恐多吃 3,600 美元的稅金
摩根大通 Equity Premium Income ETF（NYSEARCA:JEPI）每月發出的配息支票相當誘人。摩根大通的基金概覽顯示其配息率高達 8.3...
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Key Takeaways
- 摩根大通 Equity Premium Income ETF（JEPI）以 8.33% 的配息率吸引逾 445.9 億美元資金，但其 ELN 結構使配息多被認定為一般所得，無法適用較低的合格股息稅率。
- 以 32% 邊際稅率計算，10 萬美元部位的稅後報酬與直接持有相同個股相比，每年差距約 3,600 美元；若稅率升至 37%，差距將進一步擴大。
- JEPI 的 0.35% 費用率不高，過去五年價格報酬 41.41%、一年報酬 9.01%，但售後回報受 covered-call 機制限制。建議將 JEPI 放在 IRA 或 Roth 等稅務優惠帳戶，以避免一般所得稅負。