持有澳銀股票逾30年報酬驚人 專家解析2027年稅改影響與退休規劃策略

投資與財富累積能否成功，最重要的關鍵在於耐心，而這正是多數人最難做到的事。因此首先要對您致上最高敬意，因為您持有這些股票已超過30年。您在1993年投入的1080澳元，如今已價值20.4萬澳元，這是相當出色的成果，也是透過股票投資生產力企業這項智慧的絕佳印證。

不過，拋售持股的原因很多——可能是為了退休時充實退休金、協助家人、購買一輛休旅車展開環島之旅，相信您心中還有許多其他考量。但若只是因為2027年即將到來的稅制變動而賣出持股，則絕非明智之舉。

自明年7月起，資本利得稅的計算方式將有所改變，但這項變革僅影響2027年7月1日之後的持有期間，對您截至該時點為止的稅務待遇並無任何影響。因此，這項變化絕對不應成為您提前賣出原本不打算處分資產的催化劑。

順帶一提，也值得說明的是，新制計算方式（視未來通膨率而定）對於持有時間非常長的投資——例如持有超過30年的股票——很可能比舊制更為有利。

針對另一位剛滿60歲、單身無子女且持有自住住宅的讀者提問：每週工作約24小時，期望繼續工作至65歲，名下有20萬澳元定期存款將於明年5月到期。過去一直透過稅前自願性退休金提撥來降低適用30%稅率的所得額。如今已屆60歲，在退休前夕還有哪些策略值得考慮？例如，啟動轉銜退休年金（TRIP）是否值得？或者應該繼續專注於提撥更多退休金？

關於啟動轉銜退休年金，通常僅在您需要額外收入時才具有意義。如今支撐該年金的資金池不再享有免稅優惠，而這正是過去這項工具的核心吸引力所在。

進行可抵稅退休金提撥的價值，取決於您的所得水準、退休金總餘額，以及在移轉餘額上限（transfer balance cap）方面的情況。將應稅所得降至4.5萬澳元以下並無實質效益，因為在這個水準以下，您最多只需繳納15%的稅率，這與您提撥至退休金的金額所適用的退休金提撥稅率相同。

您應該先確定退休後需要多少收入才能維持舒適生活，然後請您的理財顧問進行相關模擬分析，確認您目前的儲蓄以及未來幾年規劃提撥的金額，能否讓您在有生之年提取這筆所需收入而不致用盡積蓄。模擬結果將進一步指引：是否建議（可能從定期存款中提領資金）進行額外的退休金提撥，以及何時才是您完全退休的適當時機。

本文作者保羅・班森（Paul Benson）為Guidance Financial Services認證理財規劃師（CFP），同時主持「Financial Autonomy」播客節目。讀者提問請寄至：paul@financialautonomy.com.au

※本文所提供的建議屬於一般性質，並非旨在影響讀者有關投資或金融產品的決策。讀者在做出任何財務決策前，應隨時尋求考量自身個別情況的專業建議。